CRBR

Czym jest Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych?

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) to publiczna baza danych, w której zbierane są informacje o osobach fizycznych, które sprawują pośrednią lub bezpośrednią kontrolę nad podmiotami gospodarczymi, najczęściej spółkami prawa handlowego. Beneficjent rzeczywisty to osoba, która nie może ukryć swojej tożsamości i ma wpływ na działania podejmowane przez spółkę. Dane zawarte w rejestrze udostępniane są bezpłatnie w formie elektronicznej poprzez API. CRBR został utworzony w celu zapobiegania praniu brudnych pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, a ciałem odpowiedzialnym za nadzór nad tym rejestrem jest Ministerstwo Finansów.

Kto znajduje się w CRBR?

Rejestr zawiera spis beneficjentów rzeczywistych zadanego podmiotu. Według przepisów prawa, osoby, które są beneficjentami rzeczywistymi to:

• udziałowcy lub akcjonariusze, którzy posiadają prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji w danej spółce;
• osoby, które dysponują więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym spółki, nawet jeśli są zastawnikami, użytkownikami lub bazują na porozumieniach z innymi osobami uprawnionymi do głosu;
• osoby, które kontrolują spółkę lub spółki, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji.

Jakie dane zgłaszane są do CRBR?

Do CRBR należy zgłosić:

Dane podmiotu zgłaszanego:

• Siedziba
• Nazwa (firma)
• Forma organizacyjna (na przykład spółka komandytowo-akcyjna)
• Numer NIP
• Numer w KRS

Dane beneficjentów rzeczywistych i osób reprezentujących podmiot:

• Imię i nazwisko
• Obywatelstwo
• Państwo zamieszkania
• Numer PESEL albo datę urodzenia w przypadku osób nieposiadających numeru PESEL
• Informacje o wielkości i charakterze udziału lub uprawnienia, które posiada beneficjent rzeczywisty.